Системы комплаенс-контроля в Германии

Комплаенс (compliance) в Германии, т.е. соответствие всем применяющимся правилам, законам и нормативным актам, является одной из центральных задач исполнительных органов предприятия. Основное внимание уделяется соблюдению объективного законодательства компанией и всеми ее сотрудниками.

Что такое система комплаенс-контроля?

Для того чтобы система мониторинга в компании соответствовала ее требованиям, необходима четкая организационная система, известная как система контроля соблюдения нормативно-правовых требований или система комплаенс-контроля (CMS). С одной стороны, эта система должна быть полностью подстроена под компанию, а с другой стороны, она подлежит постоянной адаптации после внедрения. Это относится ко всем отраслям экономики.

Существует ли универсальное решение?

Одно решение «на все случаи жизни» с помощью жёсткой, шаблонной концепции комплаенса невозможно ввиду наличия дифференцированных требований, обусловленных индивидуальными корпоративными целями.

В зависимости от отрасли, размера, организационно-правовой формы и национального/международного характера компаниям выдвигаются принципиально различающиеся требования к системам комплаенс-контроля.

Функциональные комплаенс-системы укрепляют желаемую корпоративную культуру благодаря тому, что они учитывают конкретные, характерные для данной компании внутренние и внешние факторы, проецируют их в соответствующие наборы правил и положений с целью внедрения модели, которая признаётся всеми сотрудниками - независимо от уровня, занимаемого в организационной иерархии, - имеет силу и может использоваться в повседневной работе.

Четыре этапа реализации системы комплаенс-контроля

Большинство комплаенс-систем имеют схожие базовые структуры и процедуры:

  1. Этап анализа рисков для выявления индивидуальных рисков, обусловленных особенностями конкретного предприятия, путём проведения соответствующего дью дилидженс вместе с анализом существующих мер, направленных на обеспечение комплаентного поведения
  2. Этап разработки концепции системы комплаенс-контроля
  3. Этап внедрения разработанной концепции системы комплаенс-контроля
  4. Этап мониторинга с возможными корректировками в случае необходимости

Комплаенс в повседневной деятельности предприятия в Германии

Системы комплаенс-контроля характеризуются комплексом внедрённых на предприятии структур и мер, направленных на обеспечение соответствия правилам (как юридически обязательным, так и этическим). К ним, среди прочего, относятся следующие сферы и мероприятия:

  1. Оценка комплаенс-рисков
  2. Системы экспортного контроля
  3. Проверка деловых партнёров
  4. Защита данных
  5. Трудовое право
  6. Экологический комплаенс
  7. Продуктовый комплаенс/ответственность за продукт
  8. Чрезвычайные меры и план действий в чрезвычайных ситуациях/план действий в условиях пандемии
  9. Комплаенс в командировках
  10. Страхование ответственности директоров и руководителей
  11. Документооборот
  12. Внутренний аудит
  13. Соблюдение обязанности уведомлять о противоправных фактах
  14. Дью дилидженс комплаенса

Каковы преимущества системы комплаенс-контроля?

При помощи индивидуально разработанной CMS можно своевременно распознавать случаи возможного нарушения нормативно-правовых требований, неисполнения обязанностей и халатности. Это позволит в свою очередь предпринимать соответствующие меры во избежание риска гражданской и уголовной ответственности для компаний и их руководителей, надзорных органов и их руководящих лиц, а также связанных с ними высоких денежных штрафов и нанесения значительного урона репутации.

При этом комплаенс-контроль должен быть не просто правовой обязанностью, а, скорее, решением о создании предпринимательской и экономической добавленной стоимости. На самом деле речь идет о сохранении репутации, в том числе путем предупреждения ущерба и затрат, таких как санкции или штрафы, поощрения законного ведения коммерческой деятельности компании и развития устойчивой культуры соблюдения нормативно-правовых требований.

Наши услуги, связанные с системой комплаенс-контроля

Наша команда специалистов по вопросам комплаенса, имеющих всесторонний опыт, будет работать с вами над разработкой организационных и кадровых мероприятий наряду с согласованием соответствующих инструментов контроля соблюдения требований в отношении как уже внедренных мер, так и тех, которые еще предстоит разработать. В частности, мы оказываем поддержку в таких процессах, как:

  • Создание и оптимизация CMS
  • Разработка и оптимизация СВК (системы внутреннего контроля)
  • Создание и оптимизация системы управления рисками
  • Развитие и оптимизация внутреннего аудита
  • Оценка рисков
  • Анализ риска несоблюдения нормативно-правовых требований
  • Аудит комплаенса
  • Проверка деловых партнеров
  • Обучение комплаенсу
  • Дью дилижденс комплаенса
  • Профилактические консультации для органов компании
  • Инструменты комплаенс-контроля (кодекс поведения, руководящие принципы комплаенса, алгоритм действий/порядок заверки подписями, обучение руководства и сотрудников)
  • Предоставление услуг консультанта по комплаенсу
  • Нарушение служебных обязанностей, претензии о возмещении расходов, отклонение исков
  • Оценка организации комплаенса
  • Экстренные случаи, планы действий в чрезвычайных ситуациях
  • Система информаторов/омбудсменов
  • Внедрение налоговой CMS 
  • Матрица управления рисками 
  • Описание налоговых процессов
  • Налоговые инструкции (модульная структура по видам налогов)
  • Проверка налоговой CMS
  • Оптимизация налоговой организации 

Ваш адвокат по системам комплаенс-контроля в Германии

Ваша компания еще не имеет системы комплаенс-контроля? Вы хотите адаптировать или расширить существующую CMS? Ваши контактные лица с большим опытом в данных вопросах:

Мы с нетерпением ожидаем Ваших вопросов!


Также Вы можете напрямую обратиться на русском языке к коммерческому директору нашего бюро Ирине Винхеллер, а также к нашему российскому юристу-менеджеру по работе с русскоязычными клиентами Светлане Таммер. Вы можете связаться с ними по электронной почте (info@winheller.com) или по телефону (+49 69 76 75 77 80). Мы будем рады сотрудничеству с Вами!

Контакт

Контакт

Awards

Juve AwardWINHELLER в пятерке лучших по версии Legal 500
azur100: Лучшие работодатели для юристов 2021